Sebagian besar perencanaan pajak untuk menghemat uang pada pajak 2025 Anda harus diterapkan paling lambat 31 Desember Berikut panduan akhir tahun Anda untuk setiap langkah perencanaan pajak yang perlu Anda perhatikan sebelum akhir tahun:

1 - Panen kerugian pajak Anda Jika Anda menghadapi keuntungan modal bersih untuk tahun ini, lihat apakah Anda memiliki posisi lain dalam portofolio Anda yang dapat Anda jual dengan kerugian tanpa pajak Tunggu setidaknya 30 hari sebelum membelinya kembali agar Anda tidak secara tidak sengaja memicu penjualan cuci

Dengan kripto yang turun sedikit, Anda dapat menerapkan logika yang sama dan menjual posisi kripto apa pun yang turun dari pembelian awal Anda Crypto TIDAK memiliki aturan wash sale, jadi secara teknis Anda dapat membelinya kembali segera setelah memesan kerugian!

2 - Kontribusi rencana pensiun Buat kontribusi paket 401k Anda sebelum 31/12 Jika Anda wiraswasta, siapkan Solo 401k dan buat pemilihan untuk berapa banyak yang ingin Anda kontribusikan Pertimbangkan konversi kena pajak dari dana sebelum pajak ke dana Roth jika dalam braket pajak rendah tahun ini

3 - Kontribusi amal Pertimbangkan untuk memberikan aset yang dihargai seperti saham kepada amal alih-alih uang tunai karena Anda mendapatkan pengurangan pajak yang lebih besar Pertimbangkan juga untuk menyiapkan Donor-Advised Fund (DAF) Ini memungkinkan Anda mendapatkan pengurangan pajak di muka yang besar, dan memberikan kepada amal pada waktu Anda sendiri

4 - Perencanaan Pajak Pemilik Usaha Jika sangat menguntungkan tahun ini, pertimbangkan untuk membayar di muka pengeluaran bisnis besar mulai tahun depan Jika Anda adalah S-Corp, jangan lupa untuk meminta CPA Anda memberi Anda nomor W-2 yang tepat untuk menjalankan penggajian guna memaksimalkan pengurangan Pendapatan Bisnis yang Memenuhi Syarat (QBI) Anda

Lihat Pass-Through Entity Tax (PTET) untuk melihat apakah Anda dapat membayar pajak negara bagian melalui bisnis Anda Lihat apakah Anda ingin melakukan pembelian besar peralatan bisnis, terutama yang dapat memenuhi syarat untuk penyusutan bonus 100% sebelum akhir tahun Waktu G-Wagon, siapa saja?

5 - Mengumpulkan pengurangan terperinci Karena pengurangan pajak negara bagian & lokal sekarang $ 40 ribu untuk orang yang menghasilkan < $ 500 ribu, lebih banyak orang akan merinci pengurangan Jika itu Anda, pertimbangkan untuk melakukan 1-2 pembayaran hipotek tambahan atau pembayaran di muka pajak properti untuk memeras pengurangan yang lebih rinci

6 - Akun yang diuntungkan pajak Anda memiliki waktu hingga 31 Desember untuk membelanjakan sebagian besar dolar FSA Anda Sebagian besar paket 529 juga memiliki tenggat waktu akhir tahun untuk pengurangan pajak (ditambah pengecualian pajak hadiah tahunan sebesar $19K diatur ulang) Untungnya, Anda memiliki waktu hingga 15 April untuk kontribusi HSA dan IRA