Більшість податкових планів для економії коштів на податках 2025 року мають бути реалізовані до 31 грудня Ось ваш підсумковий посібник для кожного податкового планування, який потрібно розглянути до кінця року:

1 - Використайте свої податкові збитки Якщо у вас є чистий приріст капіталу за рік, подивіться, чи є у вас інші позиції в портфелі, які можна продати з збитком і чистим виходом без податків Зачекайте щонайменше 30 днів перед тим, як купувати його назад, щоб випадково не спровокувати wash sale

Оскільки криптовалюта значно знизилася, ви можете застосувати ту ж логіку і продавати будь-які позиції, які знизилися від вашої початкової покупки У криптовалюті НЕМАЄ правил wash sale, тож технічно ви можете викупити її назад одразу після забронювання збитку!

2 - Внески до пенсійного плану Зробіть внески до плану 401k до 31.12 Якщо ви самозайнятий, створіть Solo 401k і зробіть вибор, скільки хочете внести Розгляньте оподатковувану конверсію з передподаткових фондів у Roth, якщо цього року у низькій податковій категорії

3 - Благодійні внески Розгляньте можливість дарувати зрослі активи, такі як акції, на благодійність замість готівки, оскільки ви отримуєте більші податкові вирахування Також розгляньте можливість створення Фонду з консультацією донорів (DAF) Це дозволяє отримати значний початковий податковий вирахування і жертвувати на благодійність у вільний час

4 - Податкове планування власників бізнесу Якщо цього року це буде дуже прибутково, розгляньте можливість попередньої оплати витрат великого бізнесу з наступного року Якщо ви є S-корпорацією, не забудьте попросити CPA надати вам правильний номер W-2 для ведення заробітної плати з метою максимізації вашого відрахування з кваліфікованого доходу бізнесу (QBI)

Зверніть увагу на податок на проходження суб'єктів (PTET), щоб дізнатися, чи можете ви сплачувати податки штату через свій бізнес Дізнайтеся, чи хочете ви зробити якісь великі покупки бізнес-обладнання, особливо того, що може претендувати на 100% амортизацію бонусів до кінця року Час G-Wagon, хтось хоче?

5 - Об'єднання деталізованих відрахувань Оскільки державний та місцевий податковий вирахування тепер становить $40K для людей, які заробляють <$500K, більше людей буде детально перераховувати відрахування Якщо це про вас, розгляньте можливість зробити 1-2 додаткових іпотечних платежів або передоплати податку на нерухомість, щоб скоротити більше детальних відрахувань

6 - Рахунки з податковими перевагами У вас є час до 31 грудня, щоб витратити більшість коштів FSA Більшість планів 529 також мають кінцевий термін для податкового вирахування наприкінці року (плюс щорічне виключення податку на подарунок у розмірі скидання $19K тоді). На щастя, у вас є час до 15 квітня для внесків до HSA та IRA