A maior parte do planejamento fiscal para economizar dinheiro nos impostos de 2025 deve ser implementada até 31 de dezembro Aqui está seu guia de fim de ano para cada passo de planejamento tributário que você precisa analisar antes do final do ano:

1 - Aproveite suas perdas fiscais Se você está enfrentando um ganho de capital líquido no ano, veja se tem outras posições no seu portfólio que pode vender com prejuízo e acabar com nenhum imposto Espere pelo menos 30 dias antes de comprar de volta para não desencadear uma venda de lavagem sem querer

Com a cripto caindo bastante, você pode aplicar a mesma lógica e vender quaisquer posições em cripto que estejam caindo em relação à sua compra original Cripto NÃO tem regras de wash sale, então tecnicamente você pode recomprar imediatamente após registrar a perda!

2 - Contribuições para planos de aposentadoria Faça as contribuições do seu plano 401k até 31/12 Se você é autônomo, crie um Solo 401k e crie uma eleição sobre quanto deseja contribuir Considere uma conversão tributável de fundos antes de impostos para fundos Roth se estiver em uma faixa de imposto baixa este ano

3 - Doações beneficentes Considere doar ativos valorizados, como ações, para instituições de caridade em vez de dinheiro, pois você terá uma dedução fiscal maior Também considere criar um Fundo Orientado por Doadores (DAF) Isso permite que você receba uma grande dedução fiscal inicial e doe para caridade no seu tempo livre

4 - Planejamento Fiscal para Proprietários de Negócios Se for muito lucrativo este ano, considere pagar antecipadamente as despesas de grandes empresas a partir do próximo ano Se você é uma S-Corp, não se esqueça de pedir ao seu CPA o número W-2 correto para fazer a folha de pagamento e maximizar sua dedução de Renda Empresarial Qualificada (QBI)

Pesquise sobre o Imposto sobre Entidades Pass-Through (PTET) para ver se você consegue pagar seus impostos estaduais pelo seu negócio Veja se você quer fazer grandes compras de equipamentos empresariais, especialmente aqueles que podem se qualificar para 100% de depreciação por bônus antes do final do ano Hora do G-Wagon, alguém?

5 - Agrupamento de deduções detalhadas Como a dedução de imposto estadual e local agora é de $40 mil para quem ganha < $500 mil, mais pessoas estarão detalhando as deduções Se for o seu caso, considere fazer 1 ou 2 pagamentos extras de hipoteca ou antecipação do imposto sobre a propriedade para economizar mais deduções detalhadas

6 - Contas com vantagens fiscais Você tem até 31 de dezembro para gastar a maior parte do seu dinheiro do FSA A maioria dos planos 529 também tem um prazo final para dedução fiscal (mais a exclusão anual do imposto sobre doações de $19K resetadas nesse período) Felizmente, você tem até 15 de abril para contribuições para HSA e IRA