La mayoría de la planificación fiscal para ahorrar dinero en tus impuestos de 2025 debe implementarse antes del 31 de diciembre Aquí tienes tu guía de fin de año para cada movimiento de planificación fiscal que necesitas considerar antes de que termine el año:

1 - Aprovecha tus pérdidas fiscales Si enfrentas una ganancia de capital neta para el año, verifica si tienes otras posiciones en tu cartera que puedas vender con pérdidas para compensar y no pagar impuestos Espera al menos 30 días antes de recomprarlo para no activar accidentalmente una venta en lavado

Con las criptomonedas en baja, puedes aplicar la misma lógica y vender cualquier posición en criptomonedas que esté por debajo de tu compra original ¡Las criptomonedas NO tienen reglas de venta en lavado, así que técnicamente puedes recomprarlas inmediatamente después de registrar la pérdida!

2 - Contribuciones al plan de jubilación Realiza tus contribuciones al plan 401k antes del 31/12 Si eres autónomo, establece un Solo 401k y crea una elección sobre cuánto deseas contribuir Considera una conversión imponible de fondos pre-impuestos a Roth si estás en un tramo impositivo bajo este año

3 - Contribuciones benéficas Considera donar activos apreciados como acciones a la caridad en lugar de efectivo, ya que obtienes una deducción fiscal mayor. También considera establecer un Fondo Donante Asesorado (DAF). Esto te permite obtener una gran deducción fiscal por adelantado y donar a la caridad a tu propio ritmo.

4 - Planificación Fiscal para Propietarios de Negocios Si eres muy rentable este año, considera prepagar grandes gastos comerciales del próximo año. Si eres una S-Corp, no olvides pedirle a tu CPA que te dé el número W-2 correcto para ejecutar la nómina y maximizar tu deducción de Ingresos Comerciales Calificados (QBI).

Investiga el Impuesto sobre Entidades Pasantes (PTET) para ver si puedes pagar tus impuestos estatales a través de tu negocio Verifica si deseas realizar alguna compra importante de equipo empresarial, particularmente aquellos que pueden calificar para una depreciación adicional del 100% antes de fin de año ¿Es hora de un G-Wagon, alguien?

5 - Agrupación de deducciones detalladas Dado que la deducción de impuestos estatales y locales ahora es de $40K para personas que ganan <$500K, más personas estarán detallando deducciones. Si ese eres tú, considera hacer 1-2 pagos adicionales de hipoteca o pagos anticipados de impuestos sobre la propiedad para obtener más deducciones detalladas.

6 - Cuentas con ventajas fiscales Tienes hasta el 31 de diciembre para gastar la mayor parte de tus dólares de FSA La mayoría de los planes 529 también tienen una fecha límite de fin de año para una deducción fiscal (además, la exclusión anual del impuesto sobre regalos de $19K se reinicia entonces) Afortunadamente, tienes hasta el 15 de abril para las contribuciones de HSA e IRA