Большинство налогового планирования для экономии денег на ваших налогах за 2025 год должно быть реализовано до 31 декабря Вот ваш путеводитель по окончанию года для каждого налогового планирования, которое вам нужно рассмотреть до конца года:

1 - Зафиксируйте свои налоговые убытки Если у вас есть чистая капитальная прибыль за год, посмотрите, есть ли у вас другие позиции в портфеле, которые вы можете продать с убытком, чтобы избежать уплаты налогов Подождите как минимум 30 дней, прежде чем покупать их обратно, чтобы случайно не спровоцировать сделку с wash sale

Поскольку криптовалюта значительно упала, вы можете применить ту же логику и продать любые криптоактивы, которые упали по сравнению с вашей первоначальной покупкой. Криптовалюта НЕ имеет правил о мойке продаж, поэтому вы можете технически купить её обратно сразу после фиксации убытка!

2 - Взносы в пенсионный план Сделайте взносы в ваш план 401k до 31 декабря Если вы работаете на себя, создайте Solo 401k и выберите, сколько вы хотите внести Рассмотрите возможность налогооблагаемого преобразования из предналоговых средств в Roth, если в этом году вы находитесь в низкой налоговой категории

3 - Благотворительные взносы Рассмотрите возможность передачи активов, таких как акции, в благотворительность вместо наличных, так как вы получите большую налоговую вычет. Также подумайте о создании Фонда, управляемого донорами (DAF). Это позволяет вам получить большой налоговый вычет сразу и делать пожертвования в благотворительность в удобное для вас время.

4 - Налоговое планирование для владельцев бизнеса Если в этом году вы очень прибыльны, подумайте о предоплате крупных бизнес-расходов на следующий год. Если вы являетесь S-Corp, не забудьте попросить вашего CPA предоставить вам правильный номер W-2 для расчета заработной платы, чтобы максимизировать вычет по квалифицированному бизнес-доходу (QBI).

Изучите налог на проходные предприятия (PTET), чтобы узнать, можете ли вы платить свои государственные налоги через свой бизнес. Посмотрите, хотите ли вы сделать какие-либо крупные покупки бизнес-оборудования, особенно тех, которые могут квалифицироваться на 100% бонусную амортизацию до конца года. Время для G-Wagon, кто-нибудь?

5 - Сгруппированные вычеты Поскольку вычет по налогам штата и местным налогам теперь составляет $40K для людей, зарабатывающих менее $500K, больше людей будут использовать вычеты по статьям Если это про вас, подумайте о том, чтобы сделать 1-2 дополнительных платежа по ипотеке или предоплат по налогам на имущество, чтобы получить больше вычетов по статьям

6 - Налоговые счета с преимуществами У вас есть время до 31 декабря, чтобы потратить большую часть ваших долларов FSA Большинство планов 529 также имеют крайний срок в конце года для налогового вычета (плюс ежегодное освобождение от налога на подарки в размере 19 тыс. долларов восстанавливается тогда) К счастью, у вас есть время до 15 апреля для взносов в HSA и IRA