La maggior parte della pianificazione fiscale per risparmiare denaro sulle tasse del 2025 deve essere attuata entro il 31 dicembre Ecco la tua guida di fine anno per ogni mossa di pianificazione fiscale che devi considerare prima della fine dell'anno:

1 - Realizza le tue perdite fiscali Se stai affrontando un guadagno di capitale netto per l'anno, verifica se hai altre posizioni nel tuo portafoglio che puoi vendere in perdita per azzerare le tasse Aspetta almeno 30 giorni prima di riacquistarle per non attivare accidentalmente una vendita wash

Con il crypto in calo di parecchio, puoi applicare la stessa logica e vendere qualsiasi posizione in crypto che è in perdita rispetto al tuo acquisto originale Il crypto NON ha regole sulle vendite wash, quindi tecnicamente puoi riacquistarlo immediatamente dopo aver registrato la perdita!

2 - Contributi al piano pensionistico Effettua i tuoi contributi al piano 401k entro il 31/12 Se sei un lavoratore autonomo, attiva un Solo 401k e crea un'elezione per quanto vuoi contribuire Considera una conversione tassabile da fondi pre-tassati a fondi Roth se quest'anno sei in una fascia di reddito bassa

3 - Contributi caritatevoli Considera di donare beni apprezzati come azioni a enti di beneficenza invece di contante, poiché ottieni una deduzione fiscale maggiore. Considera anche di istituire un Fondo Consigliato dai Donatori (DAF). Questo ti consente di ottenere una grande deduzione fiscale anticipata e di donare a enti di beneficenza quando vuoi.

4 - Pianificazione fiscale per i proprietari di imprese Se quest'anno è molto redditizio, considera di prepagare grandi spese aziendali per il prossimo anno Se sei un S-Corp, non dimenticare di far dare al tuo CPA il giusto numero W-2 per gestire la busta paga e massimizzare la tua deduzione per il Reddito Aziendale Qualificato (QBI)

Esamina la tassazione delle entità pass-through (PTET) per vedere se puoi pagare le tasse statali attraverso la tua attività Controlla se desideri effettuare acquisti importanti di attrezzature aziendali, in particolare quelle che possono qualificarsi per il 100% di ammortamento bonus prima della fine dell'anno È tempo di G-Wagon, qualcuno?

5 - Raggruppamento delle detrazioni dettagliate Poiché la detrazione per le tasse statali e locali è ora di $40K per le persone che guadagnano <$500K, più persone faranno detrazioni dettagliate Se sei tra questi, considera di effettuare 1-2 pagamenti ipotecari extra o pagamenti anticipati delle tasse sulla proprietà per ottenere più detrazioni dettagliate

6 - Conti con vantaggi fiscali Hai tempo fino al 31 dicembre per spendere la maggior parte dei tuoi dollari FSA La maggior parte dei piani 529 ha anche una scadenza di fine anno per una detrazione fiscale (inoltre, l'esclusione annuale dell'imposta sulle donazioni di $19K si ripristina allora) Fortunatamente, hai tempo fino al 15 aprile per i contributi HSA e IRA