Hầu hết các kế hoạch thuế để tiết kiệm tiền cho thuế năm 2025 phải được thực hiện trước ngày 31 tháng 12 Dưới đây là hướng dẫn cuối năm của bạn cho mọi động thái lập kế hoạch thuế mà bạn cần xem xét trước khi năm kết thúc:

1 - Thu hoạch các khoản lỗ thuế Nếu bạn đang đối mặt với một khoản lãi vốn ròng trong năm, hãy xem liệu bạn có các vị trí khác trong danh mục đầu tư của mình mà bạn có thể bán với lỗ để không phải nộp thuế Hãy chờ ít nhất 30 ngày trước khi mua lại để bạn không vô tình kích hoạt một giao dịch rửa.

Với việc tiền điện tử đang giảm khá nhiều, bạn có thể áp dụng cùng một logic và bán bất kỳ vị thế tiền điện tử nào đang giảm so với mức mua ban đầu của bạn. Tiền điện tử KHÔNG có quy tắc bán rửa, vì vậy bạn có thể kỹ thuật mua lại ngay lập tức sau khi ghi nhận khoản lỗ!

2 - Đóng góp vào kế hoạch nghỉ hưu Hãy thực hiện các khoản đóng góp vào kế hoạch 401k của bạn trước ngày 31/12 Nếu bạn là người tự kinh doanh, hãy thiết lập một kế hoạch Solo 401k và tạo một lựa chọn về số tiền bạn muốn đóng góp Xem xét việc chuyển đổi có thuế từ quỹ trước thuế sang quỹ Roth nếu bạn đang ở trong mức thuế thấp trong năm nay

3 - Đóng góp từ thiện Hãy xem xét việc tặng những tài sản có giá trị như cổ phiếu cho tổ chức từ thiện thay vì tiền mặt vì bạn sẽ nhận được khoản khấu trừ thuế lớn hơn. Cũng hãy xem xét việc thiết lập Quỹ Tư vấn Người Tặng (DAF). Điều này cho phép bạn nhận được khoản khấu trừ thuế lớn ngay từ đầu và tặng cho tổ chức từ thiện theo thời gian của riêng bạn.

4 - Kế hoạch thuế cho chủ doanh nghiệp Nếu năm nay rất có lãi, hãy xem xét việc trả trước các chi phí lớn cho doanh nghiệp từ năm sau Nếu bạn là S-Corp, đừng quên yêu cầu CPA của bạn cung cấp số W-2 đúng để chạy bảng lương nhằm tối đa hóa khoản khấu trừ Thu nhập Doanh nghiệp Đủ điều kiện (QBI) của bạn.

Xem xét Thuế Thực Thể Chuyển Tiếp (PTET) để xem liệu bạn có thể thanh toán thuế bang của mình thông qua doanh nghiệp của bạn không Xem xem bạn có muốn thực hiện bất kỳ khoản mua sắm lớn nào về thiết bị kinh doanh, đặc biệt là những thiết bị có thể đủ điều kiện cho việc khấu hao 100% trước khi kết thúc năm không Thời gian G-Wagon, ai muốn không?

5 - Tập hợp các khoản khấu trừ chi tiết Vì khoản khấu trừ thuế tiểu bang & địa phương hiện là $40K cho những người có thu nhập < $500K, nhiều người sẽ thực hiện khấu trừ chi tiết hơn Nếu bạn là một trong số đó, hãy xem xét việc thực hiện 1-2 khoản thanh toán thế chấp bổ sung hoặc thanh toán thuế tài sản trước để tận dụng nhiều khoản khấu trừ chi tiết hơn.

6 - Tài khoản có lợi thuế Bạn có thời gian đến hết ngày 31 tháng 12 để chi tiêu hầu hết số tiền FSA của bạn Hầu hết các kế hoạch 529 cũng có thời hạn cuối năm để được khấu trừ thuế (cộng với mức miễn thuế quà tặng hàng năm là 19K sẽ được thiết lập lại vào thời điểm đó) May mắn thay, bạn có thời gian đến ngày 15 tháng 4 để đóng góp vào HSA và IRA