Cea mai agresivă soluție de colectare a pierderilor fiscale pentru investitorii individuali: Indexare directă long-short Deții simultan poziții long și short pe piață, deci colectezi pierderi de ambele părți Iată exact cum funcționează (și cui este destinat):

Ca o reamintire, indexarea directă este atunci când cumperi fiecare acțiune care compune indicele individual (față de un fond indexat) Beneficiul este că poți obține mai multe pierderi fiscale, deoarece pozițiile individuale au mai multă volatilitate Poți extrage anual 2%-4% din capitalul tău în pierderi

Indexarea directă long-short duce acest lucru la nivelul următor În loc să intri pur și simplu long pe indice, dai short și acțiunilor individuale, de obicei ~30% din valoarea portofoliului Aceasta creează o structură 130/30, ești long 130%, short 30%, lăsându-ți o expunere netă pe piață de 100%

Această strategie generează pierderi fiscale mult mai mari în timp ce monitorizează piața Când o acțiune scade, recuperezi pierderile ca în indexarea directă normală Dar acum, când o acțiune pe care o vinzi în short crește, și asta înseamnă o pierdere pentru tine! Generezi pierderi atât pe piețele ascendente, cât și în cele descendente pe tot parcursul anului

Matematica este convingătoare Pe un portofoliu de 5 milioane de dolari, indexarea directă standard poate genera pierderi fiscale anuale între 100.000 și 200.000 dolari Long-short putea genera pierderi între 250.000 și 500.000 dolari+ La o rată federală de 37% + taxe de stat, asta înseamnă potențial o economie anuală de impozite între 100.000 și 200.000 dolari+

Pentru cine este această strategie? - Ai nevoie de un brokeraj mare impozabil ca să merite... cel puțin 1 milion de dolari+ - Plătești taxe la o rată mare ca să merite taxa de ~1% - Ai nevoie de o platformă sau un consilier de investiții care să se ocupe de asta pentru tine